Обращаем внимание, что нами были разработаны только данные с открытых источников, таких как Единый государственный реестр юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований и Единый государственный реестр судебных решений.
Так, общество с ограниченной ответственностью "АЙ ДЖИ ЭС ГАЗ" код 40371135 действительно раньше называлось "ЭРУ ГАЗ" и руководителем был Фаворов Андрей Михайлович. Кроме этого, "юридическим" адресом ООО ранее были: улица Игоревская, 11 литера Б и улица Ярославская 58 этаж 10. Как известно, это бывший и нынешний адрес офиса ЭРУ. Также, контактный номер телефона был указан 044 428 70 16, до сих пор используется ЭРУ. Руководителем ООО на данный момент является Яременко Александр Васильевич.
В Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований и Едином государственном реестре судебных решений отсутствуют какие-либо данные о ликвидации указанного ООО, что указывает на то, что оно осуществляет хозяйственную деятельность.
Так, среди учредителей указанное ЭРУ ФАЙНЕНС ЛТД (ERU FINANCE LTD), с долей в уставном фонде 99,9000%, которое зарегистрировано в городе Никосия, Кипр, Лампусас 9, 1095. В соответствии с данными Департамента регистраторов компаний республики Кипр (The Department of the Registrar of Companies) указанная компания имеет регистрационный номер ΗΕ 350302, зарегистрирована 16.12.2015 и является активной в настоящий момент, то есть осуществляет хозяйственную деятельность. Конечным бенефициаром указанной ERU FINANCE LTD является Фаворов А.М., который соответственно, является конечным бенефициаром (контроллером) ООО «АЙ ДЖИ ЭС ГАЗ».
Также, Фаворов А.М. остался конечным бенефициаром ООО "ВИЛЬХИВКАНАФТОГАЗ" код 41844688 через ООО "АЙ ДЖИ ЭС ГАЗ", которое является его учредителем.
Указанное общество является ярким примером всех институциональных изменений, которые происходили с "бывшими" предприятиями ЭРУ, однако судьба следующих предприятий подсказывает зачем именно такие изменения были совершены.
Так, ООО "АЙ ДЖИ ЭС" (прежнее название "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ РЕСУРСЫ УКРАИНЫ") код 39276416, в соответствии с данными Единого государственного реестра судебных решений было фигурантом уголовного производства № 42016101070000037 от 15.02.2016, по признакам состава уголовного преступления, предусмотренного частью 2 статьи 364-1 УК Украины, досудебное расследование которого осуществлял следственный отдел Подольского управления полиции Главного управления Национальной полиции в городе Киеве. В указанном производстве ООО фигурирует вместе с ООО "ЭРУ Трейдинг" (ЕГРПОУ 24330682).
В соответствии с текстом судебного решения: досудебным расследованием установлено, что служебные лица ЧП "ЭРУ Трейдинг", в период с 01.01.2015 года по 01.11.2015 года злоупотребляя полномочиями, с целью минимизации налоговых обязательств путем заключения фиктивных договоров, и внесения в налоговую отчетность и других финансово-хозяйственных документов заведомо недостоверные данные относительно осуществления операций купли-продажи, осуществляют вывод средств в теневой оборот и в дальнейшем присваивают денежные средства, тем самым, вызывая тяжелые последствия государственным интересам.
По результатам проведенного исследования установлено, что согласно информации компьютерной информационной системы ГНС Украины "Налоговый блок" ответственным за финансово-хозяйственную деятельность ООО "ЭРУ Трейдинг", в период, за который проводилось исследование был ОСОБА_2, который является руководителем указанного предприятия (он же выступает главным бухгалтером и единственным лицом, имеющим право подписи).
Указанное предприятие фактически располагается на 6-м этаже дома 11-Б по ул. Игоревская в Киеве и на учете по ГНИ в Подольском районе ГУ ДФС в Киеве.
Согласно баз данных ГНС Украины "Налоговый блок" в ООО "ЭРУ Трейдинг" (ЕГРПОУ 24330682) отсутствуют трудовые ресурсы, производственное оборудование, складские помещения, транспортное и торговое оборудование, сырье, материалы для осуществления деятельности, разрешительные документы на осуществление деятельности, которая их нуждается, а потому ЧП "ЭРУ Трейдинг" (ЕГРПОУ 24330682) вероятно осуществляло деятельность, направленную на получение денежной выгоды и использовалось с целью прикрытия незаконной деятельности.
С 01.01.2015 года по 21.10.2015 года ООО «ЭРУ Трейдинг» (ЕГРПОУ 24330682), согласно реестру выданных/полученных налоговых накладных, таможенных деклараций, приобретено 18 530,70 тыс. м3 газа:
Указанное свидетельствует, что должностными лицами ЧП "ЭРУ Трейдинг" (ЕГРПОУ 24330682) при неустановленных обстоятельствах, вероятно легализовано 11 316,23 тыс. м3 газа".
Указанное свидетельствует, что должностные лица ЧП "ЭРУ Трейдинг" (ЕГРПОУ 24330682) вероятно вносили в первичные бухгалтерские документы заведомо ложные сведения о взаимоотношениях с ФГ "Полесский Колос" (ЕГРПОУ 36717226) на общую сумму 32 336 978,4 грн. в т.ч. НДС 5 389 496 грн. с целью дальнейшей легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
Указанные постановления суда в делам под №№ 758/4536/16-к и 758/7469/16-к.
Руководителем "АЙ ДЖИ ЭС" (прежнее название "ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ РЕСУРСЫ УКРАИНЫ") код 39276416 был Фаворов А.М., адреса регистрации: улица Игоревская, 11 литера Б и улица Ярославская 58 этаж 10, контактный номер телефона 044 428 70 16.
Другое предприятие, которое было фигурантом указанного уголовного производства, является не менее интересным. Речь идет о ЧП "Ворленд ТРЕЙДИНГ" код 24330682 (прежнее название "ЭРУ ТРЕЙДИНГ").
Указанное частное предприятие является фигурантом нескольких уголовных производств:
Главным следственным управлением Генеральной прокуратуры Украины осуществляется досудебное расследование в уголовном производстве №42017000000003128 внесенном в Единый реестр досудебных расследований 03.10.2017 по факту формирования неустановленной группой лиц "искусственного" налогового кредита для предприятий экспортеров продукции, которые в дальнейшем получают неосновательное право на бюджетное возмещение, по признакам преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 205 УК Украины.
Следователь указывает, что группой лиц были созданы и приобретены на территории Украины СХД (субъекты хозяйственной деятельности), которые использовались с целью прикрытия незаконной деятельности и способствовали предприятиям легально-действенного сектора экономики в умышленном уклонении от уплаты налогов, среди которых ООО "Востокснабагро" (ЕГРПОУ 39601384) и ООО "Агрика" (ЕГРПОУ 39563030).
Также в ходе досудебного расследования в уголовном производстве получены сведения от гражданки, которая числится директором, главным бухгалтером и учредителем ООО "Востокснабагро" (код СДРПОУ 39601384), о том, что по поводу причастности к регистрации и ведению хозяйственной деятельности ООО "Востокснабагро" (код СДРПОУ 39601384), существования данного предприятия, а также то, что согласно регистрационным документам она является единоличным учредителем, директором и главным бухгалтером данного субъекта хозяйствования, она узнала от сотрудников правоохранительных органов. С предложением зарегистрировать на ее имя субъект хозяйствования к ней никогда никто не обращался, лично она собственного волеизъявления, направленного на регистрацию такого субъекта хозяйствования никогда не проявляла. Каким образом было зарегистрировано на ее имя ООО "Востокснабагро" (код ЕГРПОУ 39601384) ей не известно. Какие-либо действия, направленные на регистрацию субъектов хозяйствования по ее собственному желанию или по указанию других лиц никогда не совершались.
При этом, следственным судьей был предоставлен временный доступ с возможностью изъятия оригиналов документов, находящихся во владении ЧП "ЭРУ Трейдинг" (ЕГРПОУ 24330682) по финансово-хозяйственным взаимоотношениям ЧП "ЭРУ Трейдинг" (ЕГРПОУ 24330682) с ЧП "Востокснабагро" (ЕГРПОУ 39601384) , а именно: договора (контракты), соглашения, приложения и дополнения к ним; журналы-ордера; оборотно-сальдовые ведомости; книги учета приобретения и продажи товаров (работ, услуг); поручения; налоговые накладные; реестры налоговых накладных; расходные накладные; счета; акты выполненных или поставленных товаров (работ, услуг) и приема-передачи товаров (работ, услуг); переписки; платежные документы; документы сдачи товаров (работ, услуг), отчеты о проведенных исследованиях, выводы, расчеты, экспертизы, аналитические таблицы других документов подтверждающих фактичность осуществления и стоимость поставленных ТМЦ с 01.01.2015 по 16.05.2018 и на временный доступ к документам (с возможностью извлечения должным образом заверенных копий), а именно: приказов, решений или протоколов общего собрания учредителей о назначении на должность (увольнении с должности) директора и главного бухгалтера ЧП "ЭРУ Трейдинг" (ЕГРПОУ 24330682) с 01.01.2015 по 16.05.2018, находящихся в Володин ни ЧП "ЭРУ Трейдинг" (ЕГРПОУ 24330682).
В соответствии с данными Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований — руководителем ЧП "ЭРУ ТРЕЙДИНГ" был именно Фаворов Андрей Михайлович.
Предприниматель Андрей ФАВОРОВ, фирмы которого подозреваются в отмывании 2,2 миллиарда гривен
Кроме этого, прокуратурой города Киева осуществляется досудебное расследование уголовного производства № 42017100000001197 от 25.09.2017.
Из текста судебного решения установлено:
При этом, наряду с указанным ООО установлено ряд других предприятий, которые могут быть привлеченным к обозначенной противоправной деятельности, а именно: ООО "Оптимал Трейд" (код ЕГРПОУ 41583742), ООО "Химвектор" (код ЕГРПОУ 41556090), ООО "Полюс Трейдинг" (код ЕГРПОУ 41535243), ООО "Статус-Трейд" (код ЕГРПОУ 41115387), ООО "ЭРУ Трейдинг" (код ЕГРПОУ 40371329), ООО "Родына ЭДС" (код ЕГРПОУ 41228162), ООО "Трансхимтрейд" (код ЕГРПОУ 41223426), ООО "Лайкамобайл Украина" (код ЕГРПОУ 41317168), ООО "Кроско Украина" (код ЕГРПОУ 41388045), ООО "ТССМ" (код ЕГРПОУ 41692963), ООО "Нива Солар" (код ЕГРПОУ 40752167), ООО "Технокрафт-Запад" (код ЕГРПОУ 40941494), ООО "Завод Мягкой Упаковки" (код ЕГРПОУ 40312064), ООО "Агриклаб" (код ЕГРПОУ 40298071).
С целью полного, всестороннего и объективного выявления всех обстоятельств, возникла необходимость во временном доступе к документам и их дальнейшем изъятии, а именно: документы ЧП "ЭРУ Трейдинг" (код ЕГРПОУ 24330682),подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО "Дейвест" (код ЕГРПОУ 39430951) и ряд других выполненных работ, договоры (приложения к договорам, банковские выписки, акты приема-передачи товаров (работ, услуг), дополнительные соглашения, спецификации к ним, расходные накладные, внешне — экономические контракты, акты приема-принятия выполненных работ (оказанных услуг) или товаров, налоговые накладные, товарно-транспортные накладные, другие документы, подтверждающие загрузки/разгрузки и транспортировки ТМЦ, платежные документы, векселя, акты приема-передачи векселей, акты проведения взаимозачетов, сертификаты, паспорта качества, документы переписка с представителями и должностными лицами (в т.ч. распечатки электронных документов), документов подтверждающих полномочия получателя товара (работ, услуг), по вышеуказанным контрагентам, а также документов на дальнейшую реализацию (использование в производстве, хранение на складе) приобретенной продукции (работ, услуг и т.д.), в т.ч. документы участия и побед в конкурсных торгах в закупках за государственные средства, за период январь-февраль 2018 таких взаимоотношений, которые находятся в ЧП "ЭРУ Трейдинг" (код ЕГРПОУ 24330682) по адресу: г.. Киев, ул. Игоревская, д. 11, корп. Б, эт. 6.
Во время временного доступа к документации в частности: ЧП "ЭРУ Трейдинг" (код ЕГРПОУ 24330682), подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО "Дейвест" (код ЕГРПОУ 39430951) и ряд других выполненных работ, договоры (приложения к договорам, банковские выписки , акт приема-передачи товаров (работ, услуг), дополнительные соглашения, спецификации к ним, расходные накладные, внешне — экономические контракты, акты приема-передачи выполненных работ (оказанных услуг) или товаров, налоговые накладные, товарно-транспортные накладные, другие документы , что подтверждаю ь загрузки / разгрузки и транспортировки ТМЦ, платежные документы, векселя, акты приема-передачи векселей, акты проведения взаимозачетов, сертификаты, паспорта качества, документы переписки с представителями и должностными лицами (в т.ч. распечатки электронных документов), документов подтверждающих полномочия получателя товара (работ, услуг), по вышеуказанным контрагентам, а также документов на дальнейшую реализацию (использование в производстве, хранение на складе) приобретенной продукции (работ, услуг и т.д.), в т.ч. документы участия и побед в конкурсных торгах в закупках за государственные средства, за период январь — июль 2018 таких взаимоотношений, будет установлено фактические обстоятельства совершенного уголовного преступления.
Полный текст решения доступен по ссылке.
В соответствии с текстом судебного решения установлено, что следственным отделом Печерского управления полиции Главного управления Национальной полиции в городе Киеве осуществляется досудебное расследование уголовного производства, внесенного в Единый реестр досудебных расследований по № 42018101060000109 от 15.05.2018 по признакам уголовных преступлений, предусмотренных ч. 2 ст . 15 ч. 5 ст. 191 УК Украины.
Также согласно материалам оперативного управления ГНИ в Печерском районе ГУ ДФС в г.Киеве, в схеме покушения на противоправное завладение государственными средствами было задействовано ЧП "ЭРУ Трейдинг" (код ЕГРПОУ 24330682), которое получало товары и услуги от АО "ОПЗ" (код ЕГРПОУ 206539), ООО "ЭРУ Трейдинг" (код ЕГРПОУ 40371329) и других субъектов хозяйственной деятельности.
Полный текст указанного судебного решения доступен по ссылке.
Из текста следующего судебного решения установлено следующее: следственным отделом управления по расследованию преступлений, совершенных на временно оккупированных территориях, Генеральной прокуратуры Украины осуществляется досудебное расследование уголовного производства № 42015000000002519.
В ходе осуществления досудебного расследования установлено ряд рискованных и связанных между собой субъектов хозяйствования, должностные лица которых, при осуществлении финансово-хозяйственных операций осуществляют подмену позиций товарных групп и задействованы в схемах формирования рискового налогового кредита по налогу на добавленную стоимость. Такие их действия фактически привели к непоступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.
В частности, установлено, что собственниками ООО "Днипроолия" создан ряд предприятий для покрытия незаконной деятельности, направленной на уклонение от уплаты налогов и легализации доходов, полученных преступным путем.
Так, семена подсолнечника перерабатывалось на мощностях ООО "Днипроолия" и полученная продукция якобы была реализована в адрес ЧП "ЭРУ ТРЕЙДИНГ" (код ЕГРПОУ 24330682). По факту произведенная продукция реализована по договорам комиссии от ООО "Днипроолия" на экспорт в Италию, Малайзии, Марокко, Турции, Франции, Швейцарии и других стран. Общая фактурная стоимость экспортных операций ООО "Днипроолия" составляет 2,2 миллиарда гривен.
Полный текст указанного судебного решения доступен по ссылке.
При этом, напомним, что конечным бенефициаром всех указанных компаний является Фаворов Андрей Михайлович, через кипрскую фирму ERU FINANCE LTD, регистрационный номер ΗΕ 350302.
Так что же Фаворов А.М. пытался спрятать за такими изменениями? Достаточно богатое и разнообразное уголовное прошлое таких компаний?
Справка. Доступ к данным в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований (далее – ЕГР) осуществляется в соответствии со статьей 11 Закона Украины "О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований".
Доступ к судебным решениям судов общей юрисдикции осуществляется в соответствии с пунктом 10 части первой статьи 152 Закона Украины "О судоустройстве и статусе судей" и статьи 3 Закона Украины "О доступе к судебным решениям".
НБЖР
Источник: www.rassledovanie.org.ua